Komentář
k hospodaření statutárního města Opavy za rok 2021
Hospodaření statutárního města Opava
Rozpočet statutárního města Opavy na rok 2021
byl schválen na zasedání Zastupitelstva statutárního města Opavy dne 07. 12.
2020 usnesením č. 498/14/ZM/20.
Rozpočtové příjmy byly schváleny ve výši 1.190.337.300,00
Kč a rozpočtové výdaje ve výši 1.586.205.750,00 Kč. Rozpočet byl schválen jako
schodkový, schodek ve výši 395.868.450,00 Kč byl krytý financováním.
Oblast financování na straně příjmů obsahuje zapojení mimorozpočtových zdrojů
(přijetí úvěru, zapojení fondů, krytí zůstatkem z minulých let atd.), na
straně výdajů jsou zohledněny příděly do fondů a splátky úvěrů.
V roce 2021 město v oblasti financování
plánovalo:
na straně příjmů:
Ø
použití
sociálního fondu + 7.156.200,00 Kč
Ø
zapojení
fondu obnovy vodovodů a kanalizací
+ 1.748.450,00
Kč
Ø
zapojení
zůstatku ZBÚ z minulých let +
25.000.000,00 Kč
Ø
čerpání
revolvingového úvěru (KB 400 mil.) +400.000.000,00 Kč
celkem
+433.904.650,00 Kč
na straně výdajů:
Ø
tvorba
sociálního fondu - 7.156.200,00
Kč
Ø
tvorba
zajišťovacího fondu - 100.000,00 Kč
Ø
tvorba
fondu obnovy vodovodů a kanalizací
- 780.000,00 Kč
Ø
splátka
revolvingového úvěru (KB 460
mil.) - 30.000.000,00
Kč celkem – 38.036.200,00 Kč
Saldo financování bylo schváleno ve výši +
395.868.450,00 Kč, což odpovídá schodku mezi schválenými příjmy a výdaji. Po
zohlednění salda financování (v případě kladného salda se přičítá
k příjmům, v případě záporného salda se od příjmů odčítá) byl
rozpočet schválen jako vyrovnaný ve výši 1.624.241.950,00 Kč
Schválený rozpočet příjmů představoval daňové
příjmy ve výši 937.798.600,00 Kč, nedaňové příjmy ve výši 144.635.200,00 Kč
(výše nedaňových příjmů byla v roce 2021 proti minulým letům ovlivněna
položkou 2122 – odvody příspěvkových organizací, jejíž výše byla
20.418.000,00 Kč), kapitálové příjmy ve výši 31.900.000,00 Kč a přijaté
dotace, které představují neinvestiční přijatý transfer ze státního rozpočtu
v rámci souhrnného dotačního vztahu na výkon v přenesené působnosti ve
výši 76.003.500,00 Kč.
Schválený rozpočet výdajů se členil na běžné
výdaje ve výši 979.474.850,00 Kč a kapitálové výdaje ve výši 606.730.900,00
Kč, celkem 1.586.205.750,00 Kč.
Během roku 2021 byl schválený rozpočet na
základě rozpočtových opatření schválených radou nebo zastupitelstvem města
Opavy upraven:
Ø
na
příjmové straně na celkovou výši 1.517.584.455,93 Kč (navýšení
o 327.247.155,93 Kč, z čehož nejpodstatnější část tvoří přijaté
dotace ve výši 298.857.024,36 Kč)
Ø
na
výdajové straně na celkovou výši 2.378.416.983,99 Kč (navýšení
o 792.211.233,99 Kč → obsahuje zejména finanční vypořádání za rok
2020, tzn. nevypořádané závazky k 31. 12. 2020 ve výši 302.133.824,66
Kč, zapojení zůstatku ZBÚ z minulých let ve výši 195.376.873,04 Kč a
finanční vypořádání akcí krytých úvěrem ve výši 208.118.909,88 Kč)
Ø
saldo
financování bylo upraveno na výši + 860.832.528,06 Kč (v tomto saldu je v upraveném
rozpočtu na straně příjmů zohledněno zejména finanční vypořádání za rok 2020
ve výši 302.133.824,66 Kč, zapojení zůstatku ZBÚ z minulých let
ve výši 195.376.873,04 Kč, čerpání úvěrů v celkové výši
211.821.987,55 Kč a na straně výdajů tvorba fondu rezerv a rozvoje
v celkové výši 153.620.925,57 Kč, čerpání revolvingových úvěrů ve výši 130.671.544,62 Kč)
Souhrnné informace k hospodaření lze
vyčíst z Výkazu pro hodnocení plnění rozpočtu FIN 2‑12 (příloha A03)
nebo z Přehledu pro hodnocení plnění rozpočtu 120 (příloha A04).
Výsledek rozpočtového hospodaření v letech
2015 – 2021 je obsažen v příloze Výsledek rozpočtového hospodaření (příloha
A08) nebo podrobněji v příloze Plnění rozpočtu příjmy
a výdaje (2017-2021) (příloha A07).
Saldo příjmů a výdajů po konsolidaci bylo
k 31. 12. 2021 ve výši 117.758.117,13 Kč. Toto saldo odpovídá saldu
financování (jen s opačným znaménkem).
Financování na straně příjmů:
Ø
změna
stavu běžných účtů (finanční vypořádání, zapojení zůstatku běžných účtů)
- 204.239.367,96
Kč
Ø
aktivní
krátkodobé operace řízení likvidity příjmy 300.000.000,00 Kč
(operace
spojené s uložením momentálně volných finančních zdrojů na termínovaný vklad)
Ø
přijetí
revolvingového úvěru (KB 460 mil. Kč)
247.152.795,45 Kč
celkem 342.913.427,49
Kč
Financování na straně výdajů:
Ø
aktivní
krátkodobé operace řízení likvidity příjmy 300.000.000,00 Kč
Ø (operace
spojené s uložením momentálně volných finančních zdrojů na termínovaný vklad)
Ø
splátka
revolvingového úvěru (KB 460 mil. Kč)
75.352.598,49 Kč
Ø
splátka
revolvingového úvěru (KB 400 mil. Kč)
55.318.946,13 Kč
Ø
splátka
úvěru ČSOB (280 mil. Kč) 30.000.000,00 Kč
celkem
460.671.544,62 Kč
saldo
- 117.758.117,13 Kč
K 31. 12. 2021 disponovalo statutární
město Opava (dále SMO) na svých účtech finančními prostředky ve výši 888.171.871,43
Kč, z toho základní běžné účty (dále ZBÚ) vykazovaly zůstatek 591.267.778,41
Kč a běžné účty fondů 296.904.093,02 Kč. Po vypořádání vztahů se státním
rozpočtem za rok 2021, již uzavřených smluvních vztahů a ostatních nároků
zůstal k rozdělení v roce 2022 finanční objem ve výši 250.867.234,78
Kč. Podrobné rozdělení jak bylo naloženo se zůstatkem ZBÚ za rok 2021 je
zpracováno v přílohách Bxxxx (finanční vypořádání za rok 2021 a rozdělení
zůstatku ZBÚ za rok 2021). O konečném rozdělení rozhodlo Zastupitelstvo SMO na
svém jednání dne 11. 04. 2022, svým usnesením č. 848/22/ZM/22.
V průběhu roku byly závazné ukazatele
rozpočtu upravovány na základě rozpočtových opatřeních (333) a změn rozpisů
rozpočtu (151). Úpravy proběhly v celkové výši 1.076.521.841,18 Kč,
z toho navyšujících a snižujících rozpočet v rámci Rady SMO bez
dotací byla rozpočtová opatření ve výši 13.833.179,24 Kč, což představuje 0,87%
schváleného rozpočtu. Byl tak dodržen 10% limit schválený Zastupitelstvem SMO
dne 07. 12. 2020, usnesením č. 498/14/ZM/20, bod 3., písmeno b).
|
REKAPITULACE
SCHVÁLENÝCH ROZPOČTOVÝCH OPATŘENÍ k 31. 12. 2021 |
|||||
|
|
schválený
rozpočet |
úpravy
RMO |
úpravy
ZMO |
upravený
rozpočet |
|
|
příjmy |
|
|
|
|
|
|
1xxx |
937 798
600,00 |
0,00 |
16 757
270,00 |
954 555
870,00 |
|
|
2xxx |
144 635
200,00 |
10 130
101,57 |
1 502
760,00 |
156 268
061,57 |
|
|
3xxx |
31 900
000,00 |
0,00 |
0,00 |
31 900
000,00 |
|
|
4xxx |
76 003
500,00 |
298 857
024,36 |
0,00 |
374 860
524,36 |
|
|
celkem |
1 190
337 300,00 |
308 987
125,93 |
18 260
030,00 |
1 517
584 455,93 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
výdaje |
|
úpravy
RMO a ZMO |
|
||
|
5xxx |
979 474
850,00 |
272 816
227,86 |
1 252
291 077,86 |
||
|
6xxx |
606 730
900,00 |
519 395
006,13 |
1 126
125 906,13 |
||
|
celkem |
1 586
205 750,00 |
792 211
233,99 |
2 378
416 983,99 |
||
|
|
|
|
|
|
|
|
financování* |
|
|
|
|
|
|
8115 - příjem |
33 904
650,00 |
0,00 |
537 452
697,70 |
571 357
347,70 |
|
|
8115 - výdaj |
-8 036
200,00 |
-13 620
925,57 |
-140 018
137,00 |
-161 675
262,57 |
|
|
8115 - celkem |
25 868 450,00 |
-13 620 925,57 |
397 434 560,70 |
409 682 085,13 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
8123 - příjem |
400 000
000,00 |
3 703
077,67 |
208 118
909,88 |
611 821
987,55 |
|
|
8123 - výdaj |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
|
8123 - celkem |
400 000
000,00 |
3 703
077,67 |
208 118
909,88 |
611 821
987,55 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
8124 - příjem |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
|
8124 - výdaj |
-30 000
000,00 |
-130 671
544,62 |
0,00 |
-160
671 544,62 |
|
|
8124
- celkem |
-30 000 000,00 |
-130 671 544,62 |
0,00 |
-160 671 544,62 |
|
|
celkem |
395 868 450,00 |
-140 589 392,52 |
605 553 470,58 |
860 832 528,06 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
příjmy
+ financování |
1 586 205 750,00 |
168 397 733,41 |
623 813 500,58 |
2 378 416 983,99 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
RO celkem |
|
312
690 203,60 |
763
831 637,58 |
|
|
|
RO celkem RMO+ZMO |
1 076
521 841,18 |
|
|
||
|
RO RMO celkem bez dotací |
|
13 833
179,24 |
|
|
|
|
* |
|||||
|
8115 - změna stavu krátkodobých prostředků na bankovních účtech |
|||||
|
8123 - dlouhodobé přijaté půjčené prostředky |
|||||
|
8124 - uhrazené splátky dlouhodobých přijatých půjčených
prostředků |
|||||
(podrobně přílohy: A37,
A38, A39)
1.1 VÝSLEDEK ROZPOČTOVÉHO HOSPODAŘENÍ
Příjmy a výdaje v členění dle rozpočtové
skladby v Kč:
|
TŘÍDA |
NÁZEV |
Schválený rozpočet |
Upravený rozpočet |
Skutečnost 2021 |
|
|
|
|
|
|
|
1 |
DAŇOVÉ
PŘÍJMY |
937 798 600,00 |
954 555 870,00 |
1 120 092 296,28 |
|
|
v
tom daň z příjmu právnických osob za obce |
30 000 000,00 |
46 757 270,00 |
46 757 270,00 |
|
|
DAŇOVÉ
PŘÍJMY BEZ daně z příjmu PO za obce |
907 798 600,00 |
907 798 600,00 |
1 073 335 026,28 |
|
2 |
NEDAŇOVÉ PŘÍJMY
- celkem |
144 635 200,00 |
156 268 061,57 |
170 883 307,00 |
|
3 |
KAPITÁLOVÉ
PŘÍJMY |
31 900 000,00 |
31 900 000,00 |
24 942 008,75 |
|
4 |
PŘIJATÉ
DOTACE |
76 003 500,00 |
374 860 524,36 |
3 666 202 278,20 |
|
|
v
tom: transfery v rámci souhrnného dotač. vztahu ze SR |
76 003 500,00 |
76 003 500,00 |
76 003 500,00 |
|
|
převody na účtech (pol.413x) |
0,00 |
0,00 |
3 291 370 769,84 |
|
|
PŘIJATÉ
DOTACE BEZ převodů |
76 003 500,00 |
374 860 524,36 |
374 831 508,36 |
|
|
PŘÍJMY
CELKEM |
1 190 337 300,00 |
1 517 584 455,93 |
4 982 119 890,23 |
|
|
KONSOLIDACE
PŘÍJMů |
0,00 |
0,00 |
3 291 370 769,84 |
|
|
PŘÍJMY
CELKEM BEZ KONSOLIDACÍ |
1 190 337 300,00 |
1 517 584 455,93 |
1 690 749 120,39 |
|
|
|
|
|
|
|
5 |
BĚŽNÉ
VÝDAJE |
979 474 850,00 |
1 252 291 077,86 |
4 378 184 494,04 |
|
|
v
tom: převody na účtech (pol.534x) |
0,00 |
0,00 |
3 291 370 769,84 |
|
|
BĚŽNÉ
VÝDAJE BEZ převodů |
979 474 850,00 |
1 252 291 077,86 |
1 086 813 724,20 |
|
6 |
KAPITÁLOVÉ
VÝDAJE |
606 730 900,00 |
1 126 125 906,13 |
486 177 279,06 |
|
|
VÝDAJE
CELKEM |
1 586 205 750,00 |
2 378 416 983,99 |
4 864 361 773,10 |
|
|
KONSOLIDACE
VÝDAJů |
|
|
3 291 370 769,84 |
|
|
VÝDAJE
CELKEM BEZ KONSOLIDACÍ |
1 586 205 750,00 |
2 378 416 983,99 |
1 572 991 003,26 |
|
|
|
|
|
|
|
|
VÝSLEDEK
HOSPODAŘENÍ BEZ FINANCOVÁNÍ |
-395 868 450,00 |
-860 832 528,06 |
117 758 117,13 |
|
|
VÝSLEDEK
HOSPODAŘENÍ BEZ PŘEVODů |
-395 868 450,00 |
-860 832 528,06 |
117 758 117,13 |
|
|
|
|
|
|
|
|
FINANCOVÁNÍ |
395 868 450,00 |
860 832 528,06 |
-117 758 117,13 |
|
|
v
tom: změna stavu krátkod.prostř.na bankovních účtech |
25 868 450,00 |
409 682 085,13 |
-204 239 367,96 |
|
|
aktivní krátkodobé operace řízení
likvidity příjmy |
0,00 |
0,00 |
300 000 000,00 |
|
|
aktivní krátkodobé operace řízení
likvidity výdaje |
0,00 |
0,00 |
-300 000 000,00 |
|
|
přijaté krátkodobé půjčené
prostředky |
|
|
|
|
|
uhrazené krátkodobé půjčené
prostředky |
|
|
|
|
|
přijaté dlouhodobé půjčené
prostředky |
400 000 000,00 |
611 821 987,55 |
247 152 795,45 |
|
|
uhrazené dlouhodobé půjčené
prostředky |
-30 000 000,00 |
-160 671 544,62 |
-160 671 544,62 |
|
|
|
|
|
|
|
|
VÝSLEDEK HOSPODAŘENÍ |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
1.1.1 PLNĚNÍ ROZPOČTU
PŘÍJMŮ
Příjmy města Opavy byly rozpočtovány
v roce 2021 ve schváleném rozpočtu ve výši 1.190.337.300,00 Kč. Jako
každoročně schválený rozpočet obsahoval v dotacích pouze souhrnný dotační
vztah (tzv. dotace na přenesenou působnost, dále SDV) ve výši 76.003.500,00 Kč.
Upravený rozpočet k 31. 12. 2021 počítal s celkovými příjmy
1.517.584.455,93 Kč, přičemž dotace byly plánované ve výši 374.860.524,36 Kč
(v tom SDV 76.003.500 Kč). K 31. 12. 2021 byly příjmy naplněny
do objemu 1.690.749.120,39 Kč (z toho dotace 374.831.508,36 Kč včetně
SDV ). Podrobné plnění příjmů dle položek obsahuje příloha A09_plnění příjmů rozpočtu dle
POL.
Mezi daňové příjmy Statutárního města Opavy
patří především příjmy ze sdílených daní dle zákona č. 243/2000 Sb., o
rozpočtovém určení výnosů některých daní územním samosprávným celkům a některým
státním fondům (zákon o rozpočtovém určení daní). Jedná se o příjmy z daní
fyzických osob ze závislé činnosti i OSVČ, daně z kapitálových příjmů,
daně z příjmů právnických osob a daň z přidané hodnoty. Daň z příjmu
právnických osob za obce, která je sice 100% příjmem obce, je ale současně
ve stejné výši na straně výdajů (tato záležitost je vyřešena pouze
převodem mezi vlastními účty). Jediná z daní, která zůstává v 100%
výši obci, je daň z nemovitosti. Plnění těchto typů daňových příjmů je následující:
|
položka |
text |
schválený rozpočet
(RS) 2021 v Kč |
upravený rozpočet
(RU)2021 v Kč |
skutečnost 2021 v Kč |
plnění RS (%) |
plnění RU (%) |
|
1111 |
daň
z příjmu fyzických osob ze závislé činnosti |
221 000 000,00 |
161 000 000,00 |
163 667 829,97 |
74,06 |
101,66 |
|
1112 |
daň
z příjmu fyzických osob ze samostatné výdělečné činnosti |
0,00 |
6 000 000,00 |
9 901 162,45 |
0,00 |
165,02 |
|
1113 |
daň
z příjmů fyzických osob z kapitálových výdajů |
18 000 000,00 |
18 000 000,00 |
25 678 883,36 |
142,66 |
142,66 |
|
1121 |
daň
z příjmů právnických osob |
121 000 000,00 |
175 000 000,00 |
216 650 200,37 |
179,05 |
123,80 |
|
1211 |
daň
z přidané hodnoty |
387 000 000,00 |
387 000 000,00 |
484 610 241,17 |
125,22 |
125,22 |
|
|
sdílené
daně celkem |
747 000 000,00 |
747 000 000,00 |
900 508 317,32 |
120,55 |
120,55 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1511 |
daň
z nemovitých věcí |
65 000 000,00 |
65 000 000,00 |
67 451 833,77 |
103,77 |
103,77 |
|
1122 |
daň
z příjmů právnických osob za obce |
30 000 000,00 |
46 757 270,00 |
46 757 270,00 |
155,86 |
100,00 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
13xx |
poplatky |
95 798 600,00 |
95 798 600,00 |
105 374 875,19 |
110,00 |
110,00 |
|
|
v
tom: 1337 poplatek za komunální odpad |
31 000 000,00 |
31 000 000,00 |
31 639 960,00 |
102,06 |
102,06 |
|
|
1341 poplatek ze psů |
1 500 000,00 |
1 500 000,00 |
1 881 275,29 |
125,42 |
125,42 |
|
|
1342 poplatek z pobytu |
600 000,00 |
600 000,00 |
158 046,00 |
26,34 |
26,34 |
|
|
138x odvody z loterii a VHP |
43 000 000,00 |
43 000 000,00 |
49 130 263,51 |
114,26 |
114,26 |
|
|
daňové
příjmy CELKEM |
937 798 600,00 |
954 555 870,00 |
1 120 092 296,28 |
119,44 |
117,34 |
Stěžejní příjem
v oblasti daňových příjmů jsou sdílené daně. Pro rok 2021 byly
s určitou dávkou obezřetnosti (s ohledem na přetrvávající proticovidová
opatření) navrženy a následně i schváleny ve výši 747.000.000,00 Kč.
S ohledem na stávající vývoj bylo přistoupeno v měsíci listopadu ke
korekci některých položek s tím, že celkový objem zůstal zachován. Položka
1111 – daň z příjmu fyzických osob ze závislé činnosti byla snížena
o 60.000.000,00 Kč, položka 1112 – daň z příjmu fyzických osob ze samostatné
výdělečné činnosti byl navýšena o 6.000.000,00 Kč a položka1121 – daň z příjmů
právnických osob byla navýšena o 54.000.000,00 Kč. Konečná bilance sdílených
daní v roce 2021 byla proti prognózám překvapující → sdílené daně
byly plněny na 120,55 % schváleného (upraveného) rozpočtu, v reálných
číslech to znamená překročení o 153.508.500,00 Kč. Největší podíl na tomto
překročení má výnos z daně z přidané hodnoty (97.610.241,17 Kč), který
samozřejmě reagoval na aktuální ekonomickou situaci.
Plnění sdílených daní a odvodů z hazardu
od roku 2016 je uvedeno v příloze A18 plnění
daňových příjmů a z hazardu.
Nedaňové příjmy dosáhly v roce 2021 objemu
170.883.307,00 Kč:
|
|
schválený rozpočet
(RS) 2021 v Kč |
upravený rozpočet
(RU)2021 v Kč |
skutečnost 2021 v Kč |
plnění RS (%) |
plnění RU (%) |
|
pol.
21xx - příjmy z vlastní činnosti |
118 269 400,00 |
118 069 400,00 |
119 906 311,05 |
101,38 |
101,56 |
|
v
tom: |
|
|
|
|
|
|
pol.
213x - příjmy z pronájmu |
54 730 100,00 |
54 730 100,00 |
55 597 426,94 |
101,58 |
101,58 |
|
|
|
|
|
|
|
|
pol.
2122 - odvody příspěvkových organizací
z investičních fondů: |
|
|
|
|
|
|
Seniorcentrum Opava,
IČ 71196943 |
2 500 000,00 |
2 500 000,00 |
2 500 000,00 |
100,00 |
100,00 |
|
Slezské divadlo IČ
00100552 |
5 000 000,00 |
5 000 000,00 |
5 000 000,00 |
100,00 |
100,00 |
|
Opavská kulturní
organizace, IČ 7511798 |
1 500 000,00 |
1 500 000,00 |
1 500 000,00 |
100,00 |
100,00 |
|
Knihovna Petra Bezruče
Opava, IČ 318574 |
600 000,00 |
600 000,00 |
600 000,00 |
100,00 |
100,00 |
|
MŠ Heydukova, IČ
71000054 |
53 000,00 |
53 000,00 |
53 000,00 |
100,00 |
100,00 |
|
MŠ Zborovská
(Srdíčko), IČ 71000194 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
MŠ Olomoucká
(Sedmikrásky), IČ 70999953 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
MŠ Edvarda Beneše, IČ
71000101 |
150 000,00 |
150 000,00 |
150 000,00 |
100,00 |
100,00 |
|
MŠ Šrámkova, IČ
6115161 |
463 000,00 |
463 000,00 |
463 000,00 |
100,00 |
100,00 |
|
MŠ 17.listopadu, IČ
06115616 |
260 000,00 |
260 000,00 |
260 000,00 |
100,00 |
100,00 |
|
|
schválený rozpočet
(RS) 2021 v Kč |
upravený rozpočet (RU)2021
v Kč |
skutečnost 2021 v Kč |
plnění RS (%) |
plnění RU (%) |
|
MŠ Na Pastvisku, IČ
70999759 |
187 000,00 |
187 000,00 |
187 000,00 |
100,00 |
100,00 |
|
MŠ Sluníčko, Krnovská,
IČ 70999988 |
290 000,00 |
290 000,00 |
290 000,00 |
100,00 |
100,00 |
|
MŠ Havlíčkova, IČ
70999783 |
42 000,00 |
42 000,00 |
42 000,00 |
100,00 |
100,00 |
|
MŠ Mnišská, IČ
47813237 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
ZŠ B. Němcové, IČ
70999180 |
245 000,00 |
245 000,00 |
245 000,00 |
100,00 |
100,00 |
|
ZŠ Englišova, IČ
70999171 |
700 000,00 |
700 000,00 |
700 000,00 |
100,00 |
100,00 |
|
ZŠ Mařádkova, IČ
70999244 |
113 000,00 |
113 000,00 |
113 000,00 |
100,00 |
100,00 |
|
ZŠ Otická, IČ 70999252 |
1 919 000,00 |
1 719 000,00 |
1 719 000,00 |
89,58 |
100,00 |
|
ZŠ Vrchní, IČ 70999325 |
579 000,00 |
579 000,00 |
579 000,00 |
100,00 |
100,00 |
|
ZŠ a MŠ Komárov, IČ
70999163 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
ZŠ a MŠ Malé Hoštice,
IČ 70999368 |
202 000,00 |
202 000,00 |
202 000,00 |
100,00 |
100,00 |
|
ZŠ a MŠ Suché Lazce,
IČ 70999350 |
34 000,00 |
34 000,00 |
34 000,00 |
100,00 |
100,00 |
|
ZŠ a MŠ Vávrovice, IČ
70999341 |
201 000,00 |
201 000,00 |
201 000,00 |
100,00 |
100,00 |
|
ZŠ Riegrova, IČ
4783300 |
478 000,00 |
478 000,00 |
478 000,00 |
100,00 |
100,00 |
|
ZŠ Šrámkova, IČ
00849642 |
1 935 000,00 |
1 935 000,00 |
1 935 000,00 |
100,00 |
100,00 |
|
ZŠ Kylešovice, IČ
47813032 |
433 000,00 |
433 000,00 |
433 000,00 |
100,00 |
100,00 |
|
ZŠ Ochranova, IČ
70999236 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
ZŠ E. Beneše, IČ
70999279 |
400 000,00 |
400 000,00 |
400 000,00 |
100,00 |
100,00 |
|
Zařízení školního
stravování, IČ 70999627 |
1 842 000,00 |
1 842 000,00 |
1 842 000,00 |
100,00 |
100,00 |
|
Středisko volného
času, IČ 72071397 |
292 000,00 |
292 000,00 |
292 000,00 |
100,00 |
100,00 |
|
|
|
|
|
|
|
|
22xx
přijaté sankční platby |
8 405 000,00 |
9 588 206,25 |
8 784 706,23 |
104,52 |
91,62 |
|
23xx
příjmy z prodeje nekapitálového majetku |
12 016 500,00 |
14 709 355,32 |
26 256 711,53 |
218,51 |
178,50 |
|
|
|
|
|
|
|
|
24xx
přijaté splátky půjčených prostředků |
5 944 300,00 |
13 901 100,00 |
15 935 578,19 |
268,08 |
114,64 |
|
v
tom: |
|
|
|
|
|
|
pol.
2451 - splátky půjčených prostředků od příspěvkových organizací - vratka
předfinancování |
5 944 300,00 |
13 901 100,00 |
12 646 050,00 |
|
|
|
v
tom: |
|
|
|
|
|
|
MŠ Zborovská
(Srdíčko), IČ 71000194 |
417 250,00 |
417 250,00 |
417 250,00 |
100,00 |
100,00 |
|
ZŠ a MŠ Vávrovice, IČ
70999341 |
245 000,00 |
245 000,00 |
245 000,00 |
100,00 |
100,00 |
|
MŠ Havlíčkova, IČ
70999783 |
200 000,00 |
200 000,00 |
200 000,00 |
100,00 |
100,00 |
|
ZŠ B. Němcové, IČ 70999180 |
320 000,00 |
320 000,00 |
320 000,00 |
100,00 |
100,00 |
|
ZŠ E. Beneše, IČ
70999279 |
1 790 000,00 |
1 790 000,00 |
1 790 000,00 |
100,00 |
100,00 |
|
ZŠ Vrchní, IČ 70999325 |
3 000 000,00 |
3 000 000,00 |
3 000 000,00 |
100,00 |
100,00 |
|
ZŠ a MŠ Komárov, IČ
70999163 |
507 000,00 |
507 000,00 |
507 000,00 |
100,00 |
100,00 |
|
ZŠ Riegrova, IČ
4783300 |
2 974 500,00 |
2 974 500,00 |
2 974 500,00 |
100,00 |
100,00 |
|
ZŠ Šrámkova, IČ
00849642 |
3 192 300,00 |
3 192 300,00 |
3 192 300,00 |
100,00 |
100,00 |
|
Nedaňové
příjmy celkem |
144 635 200,00 |
156 268 061,57 |
170 883 307,00 |
118,15 |
109,35 |
Nedaňové příjmy obsahují veškeré neinvestiční
příjmy z vlastní činnosti. Jedná se zejména o příjmy z nájemného
a příjmy za služby majetku, kde vlastníkem je SMO: bytový fond, nebytové
prostory, sportoviště (včetně koupaliště a bazénu), veřejná WC, parkovací dům,
parkoviště. Je nutné si však uvědomit, že tyto příjmy mají svůj protiklad ve
výdajích, kde se hradí veškeré náklady s tímto majetkem spojené.
Dále do této skupiny příjmů patří pokuty,
vratky transferů od příspěvkových organizací, vratky půjčených prostředků
(taktéž zejména od příspěvkových organizací), různé fakturované příjmy či
ostatní nepravidelné příjmy.
Nejvýznamnější položky v nedaňových
příjmech v roce 2021:
Ø
Nájemné
pozemků 7.794.173,37 Kč
Ø
Nájemné
nemovitostí 44.498.634,81
Kč
v tom: nájemné byty 25.625.727,00
Kč
nájemné nebytové prostory 13.887.778,57 Kč
(sleva na nájemném v roce 2021
z důvodu pandemie Covid-19 činí 2.271.690,00 Kč)
Ø
Služby
spojené s nájmem – byty 13.132.127,36
Kč
Ø
Služby
spojené s nájmem – nebytové prostory 5.373.303,70 Kč
Ø
Pokuty 7.601.499,98 Kč
Ø
Příjmy
od EKO-KOMU – separovaný odpad 10.523.935,65 Kč
Ø
Fakturované
příjmy 4.503.509,56 Kč
Podrobné členění nedaňových příjmů obsahuje
příloha A09_plnění_příjmů_dle_položek_2021.
Ve schváleném rozpočtu na rok 2021 město
počítalo s kapitálovými příjmy ve výši 31.900.000,00 Kč a tato výše zůstala
neměnná. Skutečnost pak dosáhla výše 24.942.008,75 Kč.
|
|
rozpočet schválený
(RS) 2021 v Kč |
rozpočet upravený
(RU) 2021 v Kč |
skutečnost 2021 v Kč |
plnění RS (%) |
plnění RU (%) |
|
příjmy
z prodeje pozemků |
21 900 000,00 |
21 900 000,00 |
16 376 382,75 |
74,78% |
74,78% |
|
příjmy
z prodeje ostatních nemovitostí |
10 000 000,00 |
10 000 000,00 |
8 565 626,00 |
85,66% |
85,66% |
|
KAPITÁLOVÉ
PŘÍJMY |
31 900 000,00 |
31 900 000,00 |
24 942 008,75 |
|
|
V roce 2021 SMO obdrželo dotace ve výši 374.831.508,36
Kč. Plnění přijatých dotací dle jednotlivých položek je následující:
|
|
schválený rozpočet 2021 v Kč |
upravený rozpočet 2021
v Kč |
skutečnost 2021 v Kč |
plnění RU (%) |
|
Přijaté
transfery |
76 003 500,00 |
374 860 524,36 |
374 831 508,36 |
99,99% |
|
pol. 4111 - neinvestiční
přijaté transfery z všeobecné pokladní správy státního rozpočtu: poskytovatel
Ministerstvo financí ČR |
0,00 |
15 513 425,57 |
15 513 455,57 |
100,00% |
|
pol. 4112 - neinvestiční
přijaté transfery v rámci souhrnného dotačního vztahu: poskytovatel
Ministerstvo financí ČR |
76 003 500,00 |
76 003 500,00 |
76 003 500,00 |
100,00% |
|
pol. 4113- neinvestiční přijaté transfery ze státních
fondů |
0,00 |
2 264 094,75 |
2 264 094,75 |
100,00% |
|
pol. 4116 - ostatní
neinvestiční přijaté transfery ze státního rozpočtu: poskytovatelé - Úřad
vlády ČR a jednotlivá ministerstva ČR |
0,00 |
72 806 542,71 |
72 777 496,71 |
99,96% |
|
pol. 4122 - neinvestiční
přijaté transfery od krajů: poskytovatel Moravskoslezský kraj |
0,00 |
20 703 411,60 |
20 703 411,60 |
100,00% |
|
pol. 4213 - investiční přijaté
transfery ze státních fondů |
0,00 |
85 270 495,38 |
85 270 495,38 |
100,00% |
|
pol. 4216 - ostatní investiční
přijaté transfery ze státního rozpočtu: poskytovatelé jednotlivá ministerstva
ČR |
0,00 |
86 700 054,35 |
86 700 054,35 |
100,00% |
|
pol. 4221 - investiční přijaté
transfery od obcí |
0,00 |
76 500,00 |
76 500,00 |
100,00% |
|
pol. 4222 - investiční přijaté
transfery od krajů: poskytovatel Moravskoslezský kraj |
0,00 |
15 522 500,00 |
15 522 500,00 |
100,00% |
Významné obdržené dotace:
Ø
Položka 4111: kompenzační bonus
(13.620.955,57 Kč).
Ø
Položka 4112: souhrnný dotační
vztah – částečné pokrytí nákladů na přenesenou působnost (76.003.500,00 Kč).
Ø
Položka 4116: sociálně-právní
ochrana dětí (13.142.660,00 Kč), výkon sociální práce (3.252.106,00 Kč),
odborné učebny ZŠ Boženy Němcové (3.982.387,47 Kč), opatření omezující nadměrné
šíření jmelí (1.367.314,89 Kč), pořízení kompostérů a kontejneru pro opakované
využití knih a CD (2.583.592,00 Kč), projekty příspěvkových organizací - zejména šablony III u MŠ a ZŠ (43.731.285,17
Kč – obsahuje i dotace pro Slezské divadlo Opava ve výši 22.480.000,00 Kč a Seniorcentrum
Opava ve výši 2.277.845,00 Kč).
Ø
Položka 4122: dopravní obslužnost
(2.076.347,00 Kč), oprava střechy sv. Václava (5.000.000,00 Kč), projekty
Slezského divadla Opava (2.322.000,00 Kč), zabezpečení regionální funkce
Knihovny Petra Bezruče v Opavě (2.789.000,00 Kč), poskytování bezplatné
stravy dětem – zařízení školního stravování (838.971,00 Kč), poskytování
základních druhů a forem sociálních služeb – Seniorcentrum Opava (6.789.000,00
Kč).
Ø
Položka 4213: Lepší města pro život
– vybrané adaptační projekty – norské fondy (3.176.201,25 Kč), Komárov a Suché
Lazce – splašková kanalizace (55.318.946,13 Kč), Telematika Opava
(25.500.000,00 Kč), Chodecký poptávkový semafor Kravařov (1.275.348,00 Kč).
Ø
Položka 4216: zvýšení kapacity
Domova pro seniory Rolnická 24 (6.572.376,53), odborné učebny ZŠ Boženy Němcové
(17.385.733,11 Kč), revitalizace bytových domů Hrnčířská 13, 15, 15a
(2.357.352,85), parkovací dům ul. Skladištní (53.984.477,91 Kč), projekty
příspěvkových organizací ZŠ a MŠ (4.809.209,02 Kč).
Ø
Položka 4222: zkvalitnění
dopravního napojení závodu Mondelez ČR Biccuit Production s.r.o. na silnici
I/57 (14.500.000,00 Kč), vybudování zázemí a pořízení vybavení nové prádelny –
Seniorcentrum Opava (797.500,00 Kč)
Plnění transferových položek s doplněním
poskytovatelů - podrobné členění obsahují přílohy A25_seznam přijatých dotací 2021
a A26_seznam
přijatých dotací 2021 dle operačních programů a dle poskytovatelů.
|
|
schválený rozpočet
2021 v Kč |
upravený rozpočet 2021
v Kč |
skutečnost 2021 v Kč |
|
Přijaté
transfery |
76 003 500,00 |
374 860 524,36 |
374 831 508,36 |
|
pol.
4111 - neinvestiční přijaté transfery z všeobecné pokladní správy státního
rozpočtu: poskytovatel Ministerstvo financí ČR |
0,00 |
15 513 425,57 |
15 513 455,57 |
|
pol.
4112 - neinvestiční přijaté transfery v rámci souhrnného dotačního vztahu:
poskytovatel Ministerstvo financí ČR |
76 003 500,00 |
76 003 500,00 |
76 003 500,00 |
|
pol.
4113- neinvestiční přijaté transfery
ze státních fondů |
0,00 |
2 264 094,75 |
2 264 094,75 |
|
pol.
4116 - ostatní neinvestiční přijaté transfery ze státního rozpočtu:
poskytovatelé - Úřad vlády ČR a jednotlivá ministerstva ČR |
0,00 |
72 806 542,71 |
72 777 496,71 |
|
pol.
4122 - neinvestiční přijaté transfery od krajů: poskytovatel Moravskoslezský
kraj |
0,00 |
20 703 411,60 |
20 703 411,60 |
|
pol.
4213 - investiční přijaté transfery ze státních fondů |
0,00 |
85 270 495,38 |
85 270 495,38 |
|
pol.
4216 - ostatní investiční přijaté transfery ze státního rozpočtu:
poskytovatelé jednotlivá ministerstva ČR |
0,00 |
86 700 054,35 |
86 700 054,35 |
|
pol.
4221 - investiční přijaté transfery od obcí |
0,00 |
76 500,00 |
76 500,00 |
|
pol.
4222 - investiční přijaté transfery od krajů: poskytovatel Moravskoslezský
kraj |
0,00 |
15 522 500,00 |
15 522 500,00 |
Ve schváleném rozpočtu byl zapojen pouze
transfer v rámci souhrnného dotačního vztahu ve výši 76.003.500,00
Kč, všechny ostatní dotace byly přijaty v rámci upraveného rozpočtu. Pro
informaci přikládáme přehled, jak se vyvíjel příjem této dotace od roku
2013.
|
v
mil. Kč |
2021 |
2020 |
2019 |
2018 |
2017 |
2016 |
2015 |
2014 |
2013 |
|
výkon
státní správy (SDV) |
76,003 |
72,323 |
68,104 |
62,023 |
58,766 |
54,220 |
53,351 |
53,344 |
53,390 |
Jak je již výše uvedeno, SMO i v roce 2021
obdrželo kompenzační bonus v souvislostí s pandemií COVID-19
v celkovém souhrnu 13.620.955,57 Kč a stejně tak jako v roce
2020 byly finanční prostředky převedeny do fondu rezerv a rozvoje na krytí
budoucího výpadku v daňových příjmech, případně na krytí
strategických investic.
V rámci položek 4xxx Přijaté dotace je ve
výkazech uváděná položka 413x PŘEVODY Z VLASTNÍCH FONDŮ (objem 3.291.370.769,84
Kč), která je konsolidační položkou a zahrnuje převod financí v rámci
účtů SMO u bankovních ústavů. K 31. 12. 2021 mělo SMO účty u těchto
bankovních ústavů: Česká spořitelna a.s., Komerční banka a.s., Československá
obchodní banka a.s., RaiffeisenBank a.s. a Česká národní banka.
Celkové výdaje města Opava byly rozpočtovány ve
schváleném rozpočtu na rok 2021 ve výši 1.586.205.750,00 Kč. Upravený
rozpočet výdajů dosáhl k 31. 12. 2021 objemu 2.378.416.983,99 Kč,
z toho běžné výdaje byly plánovány ve výši 1.252.291.077,86 Kč
a kapitálové výdaje ve výši 1.126.125.906,13 Kč. Skutečné čerpání výdajů
k 31. 12. 2021 dosáhlo výše 1.572.991.003,26 Kč (po
konsolidaci), což představuje plnění na 66,14% upraveného rozpočtu. Běžné
výdaje byly čerpány na 86,79 % a kapitálové výdaje na 43,17% upraveného rozpočtu. Z celkového upraveného rozpočtu však
byly do roku 2022 v rámci finančního vypořádání převedeny finanční
prostředky ve výši 655.118.365,89 Kč, které byly již smluvně zablokovány, ale
do konce roku 2021 nebyly uhrazeny (kryto zůstatkem na ZBÚ, úvěry, sociálním
fondem, fondem rezerv a rozvoje a fondem vodovodů a kanalizací – podrobný
přehled v přílohách B2 a B3).
Pokud by výdaje z tohoto finančního vypořádání byly uskutečněny již
v roce 2021, dosáhly by výdaje skutečnosti 2.228.109.369,15 Kč, což
by představovalo plnění 93,68% upraveného rozpočtu.
Plnění výdajů 2021 v Kč po konsolidaci:
|
|
rozpočet schválený
(RS) 2021 v Kč |
rozpočet upravený
(RU) 2021 v Kč |
skutečnost 2021 v Kč |
plnění RU (%) |
|
běžné výdaje |
979 474 850,00 |
1 252 291 077,86 |
1 086 813 724,20 |
86,79% |
|
kapitálové výdaje |
606 730 900,00 |
1 126 125 906,13 |
486 177 279,06 |
43,17% |
|
VÝDAJE |
1 586 205 750,00 |
2 378 416 983,99 |
1 572 991 003,26 |
66,14% |
Podrobné plnění výdajů rozpočtu obsahuje
příloha A10 - čerpání výdajů dle odboru
2021, kde je uvedeno čerpání po jednotlivých odborech (ORJ) Magistrátu
města Opavy (dále MMO) a městských částí (dále MČ).
Příloha A11 - souhrnné čerpání
výdajů dle druhového třídění (POL) obsahuje podrobnější analytické
členění operací, které zdůrazňují jejich ekonomicko-právní charakter. Toto
druhové členění váže úzce na účetní specifikaci.
Dále je zde v příloze A13 -
souhrnné čerpání výdajů dle akcí (ORG) uvedeno čerpání výdajů dle
jednotlivých akcí.
Rovněž předkládáme podrobný přehled plnění
výdajů rozpočtu dle oddílu a paragrafu, tzv. odvětvové třídění. Toto
členění obsahuje příloha A12
- souhrnné čerpání výdajů dle odvětvového třídění (ODPA). Toto
členění odpovídá na otázku, do jakého odvětví byly výdaje směřovány. Pro
zjednodušení níže uvádíme přehled výdajů dle oddílu.
|
|
VÝDAJE dle ODPA |
rozpočet schválený
(RS) 2021 v Kč |
rozpočet upravený
(RU) 2021 v Kč |
skutečnost 2021 v Kč |
plnění RU (%) |
|
|
1-ZEMĚDĚLSTVÍ,
LESNÍ HOSPODÁŘSTVÍ a RYBÁŘSTVÍ |
1 580 400,00 |
4 585 160,40 |
4 275 926,22 |
93,26% |
|
10xx |
Zemědělství,
lesní hospodářství a rybářství |
1 580 400,00 |
4 585 160,40 |
4 275 926,22 |
93,26% |
|
|
2-PRŮM.
A OSTATNÍ ODVĚTVÍ HOSPODÁŘSTVÍ |
533 093 500,00 |
899 276 289,12 |
534 441 967,33 |
59,43% |
|
21xx |
Průmysl,
stavebnictví, obchod a služby |
15 354 300,00 |
15 252 885,49 |
9 263 531,84 |
60,73% |
|
22xx |
Doprava |
174 114 000,00 |
515 696 886,37 |
395 271 316,63 |
76,65% |
|
23xx |
Vodní
hospodářství |
343 625 200,00 |
368 250 507,26 |
129 856 789,86 |
35,26% |
|
24xx |
Spoje |
0,00 |
76 010,00 |
50 329,00 |
66,21% |
|
|
3-SLUŽBY
PRO OBYVATELSTVO |
597 556 000,00 |
923 810 985,67 |
640 386 359,96 |
69,32% |
|
31xx |
Vzdělávání
a školské služby * |
132 066 000,00 |
206 625 803,82 |
151 875 334,95 |
73,50% |
|
32xx |
Vzdělávání
a školské služby ** |
3 283 000,00 |
4 822 848,00 |
4 326 748,00 |
89,71% |
|
33xx |
Kultura,
církve a sdělovací prostředky |
140 352 500,00 |
213 817 781,85 |
174 156 508,34 |
81,45% |
|
34xx |
Tělovýchova
a zájmová činnost |
117 338 200,00 |
143 175 308,29 |
95 237 684,34 |
66,52% |
|
35xx |
Zdravotnictví |
220 000,00 |
2 672 750,00 |
2 578 257,00 |
96,46% |
|
36xx |
Bydlení,
komunální služby a územní rozvoj |
107 470 000,00 |
222 214 212,65 |
103 819 288,99 |
46,72% |
|
37xx |
Ochrana
životního prostředí |
94 795 300,00 |
127 198 088,01 |
105 351 143,59 |
82,82% |
|
39xx |
Ostatní
činnosti související se službami pro obyvatelstvo |
2 031 000,00 |
3 284 193,05 |
3 041 394,75 |
92,61% |
|
|
4-SOCIÁLNÍ
VĚCI A POLITIKA ZAMĚSTNANOSTI |
18 568 000,00 |
83 381 606,33 |
79 130 115,21 |
94,90% |
|
43xx |
Sociální
služby a pomoc a společné činnosti v sociálním zabezpečení a politice
zaměstnanosti. |
18 568 000,00 |
83 381 606,33 |
79 130 115,21 |
94,90% |
|
|
5-BEZPEČNOST
STÁTU A PRÁVNÍ OCHRANA |
97 550 600,00 |
123 958 180,57 |
60 428 468,04 |
48,75% |
|
52xx |
Civilní
připravenost na krizové stavy |
5 395 000,00 |
22 245 635,00 |
13 017 716,44 |
58,52% |
|
53xx |
Bezpečnost
a veřejný pořádek |
40 716 100,00 |
41 048 982,87 |
40 098 739,58 |
97,69% |
|
55xx |
Požární
ochrana a integrovaný záchranný systém |
51 439 500,00 |
60 663 562,70 |
7 312 012,02 |
12,05% |
|
|
6-VŠEOBECNÁ
VEŘEJNÁ SPRÁVA A SLUŽBY |
337 857 250,00 |
343 404 761,90 |
254 328 166,50 |
74,06% |
|
61xx |
Státní
moc, státní práva, územní samospráva a politické strany |
246 294 000,00 |
265 229 658,36 |
238 822 123,64 |
90,04% |
|
63xx |
Finanční
operace |
-16 497 500,00 |
-25 833 548,95 |
13 774 432,55 |
-53,32% |
|
64xx |
Ostatní
činnosti |
108 060 750,00 |
104 008 652,49 |
1 731 610,31 |
1,66% |
|
|
CELKEM |
1 586 205 750,00 |
2 378 416 983,99 |
1 572 991 003,26 |
66,14% |
|
* zařízení předškolní výchovy a základního
vzdělávání, střední vzdělávání a vzdělávání v konzervatořích, školská
zařízení pro výkon ústavní a ochranné výchovy, ostatní zařízení související s
výchovou a vzděláním mládeže, školy zajišťující vyšší odborné vzdělání |
|||||
|
**
zařízení vysokoškolského vzdělání, zájmové studium, správa ve vzdělávání,
výzkum školství a vzdělání, ostatní činnosti |
|||||
Hospodaření statutárního města Opavy se v
rozpočtu řídí schválenými závaznými ukazateli. Závazný ukazatel je úzce napojen
na ORJ (odbor magistrátu města Opavy), tzn., že jeden ze závazných
ukazatelů = výše schváleného, respektive upraveného rozpočtu na každé
jednotlivé ORJ. Níže předkládáme přehled plnění výdajů v členění
na tento závazný ukazatel.
Plnění výdajů dle ORJ:
|
odbor, oddělení,
samostatné pracoviště - ORJ |
schválený rozpočet
2021 v Kč |
upravený rozpočet 2021
v Kč |
skutečnost 2021 v Kč |
skut/RU v % |
|
Finanční
a rozpočtový odbor FARO (ORJ 0020) |
29 043 050,00 |
125 040 769,37 |
75 419 354,98 |
60,32 |
|
Odbor
školství SKOL (ORJ 0030) |
90 036 500,00 |
117 812 691,95 |
117 386 616,32 |
99,64 |
|
Samostatné
pracoviště sportu (ORJ 0031) |
11 550 000,00 |
11 550 000,00 |
10 881 000,00 |
94,21 |
|
Odbor sociálních věcí SOCV (ORJ 0040) |
39 711 200,00 |
51 244 224,00 |
47 691 368,70 |
93,07 |
|
odbor, oddělení,
samostatné pracoviště - ORJ |
schválený rozpočet
2021 v Kč |
upravený rozpočet 2021
v Kč |
skutečnost 2021 v Kč |
skut/RU v % |
|
Odbor
majetku města OMM |
|
|
|
|
|
samostatná
pracoviště majetku (ORJ 0050) |
17 293 400,00 |
25 506 479,53 |
16 191 987,09 |
63,48 |
|
oddělení
správy a evidence budov ( ORJ 0051) |
76 962 300,00 |
127 297 763,57 |
64 941 073,76 |
51,02 |
|
oddělení
správy a evidence pozemků (ORJ 0052) |
5 946 000,00 |
7 386 305,00 |
3 366 155,45 |
45,57 |
|
celkem |
100 201 700,00 |
160 190 548,10 |
84 499 216,30 |
52,75 |
|
Odbor
výstavby |
|
|
|
|
|
Odbor
výstavby VYST - oddělení výstavby (ORJ 0060) |
109 000,00 |
140 150,00 |
6 947,00 |
4,96 |
|
Odbor
výstavby VYST - odd. územního plánu (ORJ 0081) |
2 510 000,00 |
3 610 780,00 |
759 353,00 |
21,03 |
|
celkem |
2 619 000,00 |
3 750 930,00 |
766 300,00 |
20,43 |
|
Samostatné
oddělení hlavního architekta (ORJ 0080)
|
3 756 700,00 |
9 366 174,16 |
2 891 224,00 |
30,87 |
|
Samostatné
oddělení památkové péče (ORJ 0082) |
313 500,00 |
282 197,00 |
3 202,00 |
1,13 |
|
Odbor
vnitřních věcí VNIT (ORJ 0090) |
2 930 500,00 |
2 940 500,00 |
2 719 179,27 |
92,47 |
|
Městská
policie MPOL (ORJ 0110) |
40 388 100,00 |
41 094 176,38 |
40 175 785,77 |
97,77 |
|
Kancelář
primátora KPRM |
|
|
|
|
|
sam.prac.prez.a
zahr. vztahů, sekretariáty (ORJ 0120) |
13 662 000,00 |
16 402 388,83 |
11 186 545,02 |
68,20 |
|
samostatná
pracoviště kultury (ORJ 0121) |
116 280 000,00 |
146 630 161,00 |
146 156 510,43 |
99,68 |
|
celkem |
129 942 000,00 |
163 032 549,83 |
157 343 055,45 |
96,51 |
|
Odbor
životního prostředí ZIPR (ORJ 0130) |
65 718 500,00 |
91 740 816,76 |
76 768 673,14 |
83,68 |
|
Odbor
rozvoje města a strateg. plán. RMSP (ORJ 0140) |
3 581 000,00 |
10 544 793,34 |
4 803 754,98 |
45,56 |
|
Živnostenský
odbor ZIVN (ORJ 0150) |
8 000,00 |
8 000,00 |
2 000,00 |
25,00 |
|
Odbor
dopravy DOPR (ORJ 0160) |
93 327 300,00 |
101 282 975,56 |
97 249 100,82 |
96,02 |
|
Odbor
informatiky INFO (ORJ 0170) |
20 605 000,00 |
27 107 467,60 |
19 051 539,24 |
70,28 |
|
Odbor
právní a organizační PORG (ORJ 0180) |
389 500,00 |
365 300,00 |
54 118,90 |
14,81 |
|
Kancelář
tajemníka KTAJ |
|
|
|
|
|
oddělení
hospodářské správy (ORJ 0191) |
10 885 900,00 |
12 251 082,23 |
8 346 009,95 |
68,12 |
|
oddělení
havarijního a krizového řízení (ORJ
0193) |
5 971 500,00 |
7 583 743,98 |
2 073 931,93 |
27,35 |
|
oddělení
veřejných zakázek (ORJ 0194) |
1 073 000,00 |
1 073 000,00 |
21 270,50 |
1,98 |
|
celkem |
17 930 400,00 |
20 907 826,21 |
10 441 212,38 |
49,94 |
|
Samostatné
oddělení personální a mzdové (ORJ 0192) |
204 353 900,00 |
211 039 911,84 |
202 629 106,72 |
96,01 |
|
Samostatné
prac. bezpečnostního manažera (ORJ 0195) |
487 900,00 |
528 556,00 |
487 872,00 |
92,30 |
|
Samostatné
oddělení kontroly KONT (ORJ 0210) |
9 000,00 |
9 000,00 |
8 850,00 |
98,33 |
|
Odbor
přípravy a realizace investic INV (ORJ 0220) |
551 390 000,00 |
998 887 865,97 |
442 021 610,30 |
44,25 |
|
Technické
služby TSO (ORJ 0790), IČO: 64618188 |
131 000 000,00 |
159 141 326,33 |
141 460 859,82 |
88,89 |
|
Opava
bez městských částí celkem |
1 539 292 750,00 |
2 307 868 600,40 |
1 534 755 001,09 |
66,50 |
|
|
|
|
|
|
|
Městské
části |
46 913 000,00 |
70 548 383,59 |
38 236 002,17 |
54,20 |
|
Komárov
(ORJ 0800) |
8 179 000,00 |
14 551 248,00 |
7 278 746,28 |
50,02 |
|
Malé
Hoštice (ORJ 0810) |
9 263 000,00 |
12 177 288,59 |
7 845 082,76 |
64,42 |
|
Podvihov
(ORJ 0820) |
5 343 000,00 |
7 372 300,00 |
2 435 586,53 |
33,04 |
|
Suché
Lazce (ORJ 0830) |
6 504 000,00 |
9 812 700,00 |
3 522 222,94 |
35,89 |
|
Vávrovice
(ORJ 0840) |
7 974 000,00 |
12 624 497,00 |
9 697 684,92 |
76,82 |
|
Vlaštovičky
(ORJ 0850) |
3 282 000,00 |
4 701 700,00 |
2 493 211,87 |
53,03 |
|
Zlatníky
(ORJ 0860) |
3 156 000,00 |
4 156 550,00 |
1 989 636,26 |
47,87 |
|
Milostovice
(ORJ 0870) |
3 212 000,00 |
5 152 100,00 |
2 973 830,61 |
57,72 |
|
CELKOVÉ
VÝDAJE |
1 586 205 750,00 |
2 378 416 983,99 |
1 572 991 003,26 |
66,14 |
Podrobný popis činností jednotlivých odborů
najdete v komentářích jednotlivých odborů v částech A2
s odkazem na jednotlivé odbory.
Výdaje spojené
s pandemií COVID-19.
V roce 2021
pokračovala pomoc živnostníkům v souvislostí s pandemií COVID-19. SMO
vyhlásilo třetí výzvu pro peněžitou pomoc pro drobné podnikatele
s provozovnou. Výzva spolu se vzorovou smlouvou MMOPP00CVEST
byla schválena usnesením rady města č. 2752/63/RM/21 ze
dne 17. 02. 2021 Seznam úspěšných žadatelů -
1. část byl schválen usnesením rady města č. 2802/65/RM/21 ze
dne 10. 03. 2021; seznam úspěšných žadatelů - 2. část byl schválen usnesením
rady města č. 2832/66/RM/21
ze dne 16. 03. 2021. V této výzvě bylo uspokojeno 394
žadatelů/20 tis. Kč, celkem 7.880.000,00 Kč.
Mimo tuto výzvu obdržel
dar v souvislostí s pandemií COVID-19 Oblastní spolek Českého
červeného kříže Opava ve výši 400.000,00 Kč
Seznam uspokojených
žadatelů z třetí výzvy je uveden v příloze A40_smlouvy_COVID -19.
Dále SMO hradilo:
Ø
obědy seniorům (následně plně uhrazeno
uživateli) – dodávalo Zařízení školního stravování Opava
Ø
nákup respirátorů a roušek pro
zaměstnance MMO a zaměstnance opavských škol
Ø
nákup antigenních testů pro zaměstnance
MMO a příspěvkové organizace zřízené SMO
Ø
termodispleje + stojany
Ø
ochranné přepážky
Ø
nákup dezinfekce
Celkem přímé výdaje
spojené pandemií COVID-19 v roce 2021 činily 11.923.955,74 Kč. Stejně jako
v minulém roce je na místě podotknout, že ne všechny náklady spojené
s rokem 2021 byly fakticky uhrazeny. Představenstvo Městského dopravního
podniku požádalo SMO o kompenzaci ztráty na tržbách v návaznosti na pokles
přepravovaných osob v roce 2021 ve výši 12.506.716,00 Kč, sníženou o
2.495.937,00 Kč v návaznosti na menší nájezd km z důvodu pandemie
(letní jízdní řády, výluky některých linek), tzn., že výsledná požadovaná
kompenzace byla ve výši 10.010.779,00 Kč (viz příloha B11). SMO
přistoupilo na pokrytí kompenzace ve výši 3.640.400,00 Kč (pro SMO náklad roku
2022), zbývající část Městský dopravní podnik dokryje ze svých rezerv (schváleno
v rámci rozdělení zůstatku ZBÚ – ZMO dne 11. 04. 2022).
1.1.3 KONSOLIDACE
Při používání rozpočtové skladby, která je
postavena na peněžním principu a sleduje veškeré operace na bankovních účtech,
je smyslem konsolidace očištění příjmů a výdajů od interních přesunů
peněžních prostředků mezi bankovními účty a účty fondů. Objem převodů mezi
bankovními účty města dosáhl v roce 2021 hodnoty 3.291.370.769,84 Kč.
Financování představuje peněžní operace spojené
s přijetím externích zdrojů a splácením jistin přijatých návratných zdrojů
a operace s peněžními fondy. Zároveň představuje v bilanci příjmů a
výdajů peněžní operace, kterými se v případě schodkového hospodaření
doplňují cizí návratné zdroje či zůstatek finančních prostředků z minulých
let na straně příjmů a v případě přebytkového rozpočtu změnu stavu
prostředků na bankovních účtech.
V roce 2021 město v oblasti financování
plánovalo:
na straně příjmů:
Ø
použití
sociálního fondu + 7.156.200,00 Kč
Ø
zapojení
fondu obnovy vodovodů a kanalizací
+ 1.748.450,00
Kč
Ø
zapojení
zůstatku ZBÚ z minulých let +
25.000.000,00 Kč
Ø
čerpání
revolvingového úvěru (KB 400 mil.) +400.000.000,00 Kč
celkem
+433.904.650,00 Kč
na straně výdajů:
Ø
tvorba
sociálního fondu - 7.156.200,00
Kč
Ø
tvorba
zajišťovacího fondu - 100.000,00 Kč
Ø
tvorba
fondu obnovy vodovodů a kanalizací
- 780.000,00 Kč
Ø
splátka
revolvingového úvěru (KB 460
mil.) - 30.000.000,00
Kč celkem – 38.036.200,00 Kč
Příjmy byly plánovány ve výši 1.190.337.300,00
Kč plus 395.868.450,00 Kč (saldo financování) se rovnal výši rozpočtovaných
výdajů ve výši 1.586.205.750,00 Kč.
Po úpravách během roku 2021 byl stav
(skutečnost) k 31. 12. 2021 následující:
na straně příjmů:
Ø
změna
stavu běžných účtů (finanční vypořádání, zapojení zůstatku běžných účtů)
- 204.239.367,96
Kč
Ø
aktivní
krátkodobé operace řízení likvidity příjmy 300.000.000,00 Kč
Ø
přijetí
revolvingového úvěru (KB 460 mil. Kč) 134.006.001,78 Kč
Ø
přijetí
revolvingového úvěru (KB 400 mil. Kč) 113.146.793,67 Kč
celkem 342.913.427,49
Kč
na straně výdajů:
Ø
aktivní
krátkodobé operace řízení likvidity výdaje 300.000.000,00 Kč
Ø
splátka
revolvingového úvěru (KB 460 mil. Kč)
75.352.598,49 Kč
Ø
splátka
revolvingového úvěru (KB 400 mil. Kč)
55.318.946,13 Kč
Ø
splátka
úvěru ČSOB (280 mil. Kč) 30.000.000,00 Kč
celkem 460.671.544,62
Kč
saldo –117.758.117,13
Kč
Příjmy (po konsolidaci) dosáhly v roce 2021
výše 1.690.749.120,39 Kč plus mínus 117.758.117,13 Kč (saldo
financování) odpovídá výši dosažených výdajů (po konsolidaci), a to 1.572.991.003,26 Kč.
Přehled zadluženosti z poskytnutých úvěrů
městu k 31. 12. 2021 v Kč:
|
K
31. 12. 2020 |
|
|
|
|
|
|
Zůstatek
nesplacených úvěrů |
|
ORG |
|
|
|
|
|
ČSOB
a.s. (280mil.) |
9968 |
|
|
70 259 549,11 |
|
|
KB
a.s. (460mil) |
9963 |
|
|
182 288 618,60 |
|
|
KB
a.s. (400mil) |
9962 |
|
|
0,00 |
|
celkem |
|
|
|
|
252 548 167,71 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
schválený rozpočet |
skutečnost |
|
|
2021 |
|
|
|
|
|
|
Čerpání
k 31. 12. 2021 |
|
|
|
|
|
|
|
ČSOB
a.s. (280mil.) |
9968 |
0,00 |
0,00 |
|
|
|
KB
a.s. (460mil) |
9963 |
0,00 |
134 006 001,78 |
|
|
|
KB
a.s. (400mil) |
9962 |
|
113 146 793,67 |
|
|
celkem |
|
|
0,00 |
247 152 795,45 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Splátky
k 31. 12. 2020 |
|
|
|
|
zůstatek |
|
|
ČSOB
a.s. (280mil.) |
9968 |
-30 000 000,0 |
-30 000 000,00 |
40 259 549,11 |
|
|
KB
a.s. (460mil) |
9963 |
0,0 |
-75 352 598,49 |
240 942 021,89 |
|
|
KB
a.s. (400mil) |
9962 |
0,0 |
-55 318 946,13 |
57 827 847,54 |
|
celkem |
|
|
-30 000 000,00 |
-160 671 544,62 |
339 029 418,54 |
|
|
|
|
|
|
|
|
ZŮSTATEK
K 31. 12. 2021 |
|
-30 000 000,00 |
86 481 250,83 |
339 029 418,54 |
|
Přehled úvěrových smluv:
Oblast financování je zohledněna
v přílohách A14_financování_2021
a A07_příjmy_
a_ výdaje_2017-2021 a problematika úvěrů je zohledněna
v přílohách A20_zadluženost
SMO_2021 a A19_úvěry_SMO_aktuálně_2021.
1.2 HOSPODAŘENÍ S
MAJETKEM
Přehled majetku dle
rozvahy:
|
|
stav k 31. 12. 2020 v
Kč |
přírůstky v Kč |
úbytky v Kč |
stav k 31. 12. 2021 v
Kč |
|
|
Software |
72 619 348,07 |
4 294 096,60 |
-2 418 492,52 |
74 494 952,15 |
|
|
Drobný
dlouhodobý nehmotný majetek |
11 053 783,30 |
0,00 |
0,00 |
11 053 783,30 |
|
|
Ostatní
dlouhodobý nehmotný majetek |
88 966 014,88 |
3 724 402,00 |
-278 080,00 |
92 412 336,88 |
|
|
|
stav k 31. 12. 2020 v
Kč |
přírůstky v Kč |
úbytky v Kč |
stav k 31. 12. 2021 v
Kč |
|
|
Stavby |
4 417 003 294,09 |
84 401 013,63 |
-43 407 632,24 |
4 457 996 675,48 |
|
|
|
bytové
domy a bytové jednotky |
296 883 773,46 |
19 855 421,83 |
-11 060 280,70 |
305 678 914,59 |
|
|
bytové
domy a bytové jednotky- majetek v zástavě |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
|
stavby |
45 335 808,81 |
353 899,73 |
-1 538,46 |
45 688 170,08 |
|
|
budovy
pro služby obyvatelstvu |
1 059 815 312,63 |
16 547 549,61 |
-11 476 827,00 |
1 064 886 035,24 |
|
|
jiné
nebytové domy a nebytové jednotky |
328 613 359,41 |
2 200 244,99 |
-3 305 497,50 |
327 508 106,90 |
|
|
komunikace
a veřejné osvětlení |
1 365 166 762,20 |
30 433 779,19 |
-15 245 457,84 |
1 380 355 083,55 |
|
|
jiné
inženýrské sítě |
604 711 126,12 |
5 622 713,91 |
-251 878,16 |
610 081 961,87 |
|
|
ostatní
stavby |
716 477 151,46 |
9 387 404,37 |
-2 066 152,58 |
723 798 403,25 |
|
Samostatné
mov.věci a soubory mov.věcí |
395 499 684,68 |
19 110 752,65 |
-10 488 247,86 |
404 122 189,47 |
|
|
|
energetické
a hnací stroje |
84 423 643,45 |
1 299 703,80 |
-200 000,00 |
85 523 347,25 |
|
|
pracovní
stroje a zařízení |
68 722 319,95 |
4 323 351,23 |
-2 215 200,35 |
70 830 470,83 |
|
|
výpočetní
technika |
176 270 387,66 |
10 373 861,25 |
-6 695 636,03 |
179 948 612,88 |
|
|
dopravní
prostředky |
47 091 721,73 |
2 588 677,89 |
-910 190,00 |
48 770 209,62 |
|
|
inventář |
18 991 611,89 |
525 158,48 |
-467 221,48 |
19 049 548,89 |
|
Drobný
dlouhodobý hmotný majetek |
89 379 484,31 |
12 265 505,15 |
-8 990 684,26 |
92 654 305,20 |
|
|
Ostatní
dlouhodobý hmotný majetek |
571 326,38 |
99 220,00 |
0,00 |
670 546,38 |
|
|
Pozemky |
2 477 140 390,71 |
3 829 964,00 |
-11 756 728,82 |
2 469 213 625,89 |
|
|
|
lesy |
995 419,00 |
0,00 |
0,00 |
995 419,00 |
|
|
zahrady,
pastviny, louky, rybníky |
616 852 690,76 |
2 991 425,00 |
-5 170 882,29 |
614 673 233,47 |
|
|
pozemky
- zastavěná plocha |
1 804 158 487,06 |
838 539,00 |
-6 023 276,53 |
1 798 973 749,53 |
|
|
pozemek
- zastavěná plocha - pozemek v zástavě |
3 192 267,00 |
0,00 |
-324 800,00 |
2 867 467,00 |
|
|
ostatní
pozemky |
51 941 526,89 |
0,00 |
-237 770,00 |
51 703 756,89 |
|
Kulturní
předměty |
14 136 930,00 |
1 960 242,00 |
0,00 |
16 097 172,00 |
|
|
Dlouhodobý
hmotný majetek určený k prodeji |
3 990 661,60 |
32 397 674,13 |
-14 654 903,50 |
21 733 432,23 |
|
|
|
pozemky |
3 990 661,60 |
32 397 674,13 |
-14 654 903,50 |
21 733 432,23 |
|
Nedokončený
dlouhodobý nehmotný maj. |
2 458 307,03 |
5 685 057,08 |
-5 577 609,08 |
2 565 755,03 |
|
|
|
software |
0,00 |
1 911 287,08 |
-1 911 287,08 |
0,00 |
|
|
nad
60.000,- |
583 305,00 |
3 773 770,00 |
-3 666 322,00 |
690 753,00 |
|
|
sdružené
prostředky - cyklo Otice |
1 013 517,18 |
0,00 |
0,00 |
1 013 517,18 |
|
|
sdružené
prostředky - cyklo Jakartovice |
861 484,85 |
0,00 |
0,00 |
861 484,85 |
|
Nedokončený
dlouhodobý hmotný majetek |
95 682 402,01 |
425 217 017,13 |
-132 831 229,14 |
388 068 190,00 |
|
|
|
stavební |
90 893 385,66 |
404 118 273,29 |
-111 691 585,30 |
383 320 073,65 |
|
|
strojní |
415 120,00 |
18 404 569,84 |
-18 404 569,84 |
415 120,00 |
|
|
služebnost |
0,00 |
99 220,00 |
-99 220,00 |
0,00 |
|
|
pozemky
|
262 783,00 |
2 234 154,00 |
-2 225 654,00 |
271 283,00 |
|
|
kulturní
předměty |
0,00 |
410 200,00 |
-410 200,00 |
0,00 |
|
|
opravné
položky |
4 111 113,35 |
-49 400,00 |
0,00 |
4 061 713,35 |
|
Pořizovaný
dlouhodobý finanční majetek |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
|
|
stav k 31. 12. 2020 v
Kč |
přírůstky v Kč |
úbytky v Kč |
stav k 31. 12. 2021 v
Kč |
|
|
Poskytnuté
zálohy na DNM |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
|
Poskytnuté
zálohy na DHM |
1 016 670,40 |
553 730,00 |
-1 066 657,00 |
503 743,40 |
|
|
Majetkové
účasti v osobách s rozhod.vlivem |
339 477 392,30 |
963 000,00 |
-7 708 616,30 |
332 731 776,00 |
|
|
Ostatní
dlouhodobý finanční majetek |
3 210 150,00 |
659 100,00 |
0,00 |
3 869 250,00 |
|
|
CELKEM |
8 012 205 839,76 |
595 160 774,37 |
-239 178 880,72 |
8 368 187 733,41 |
|
Přírůstky majetku jsou: nákup budov a staveb,
nákup samostatných předmětů, zařazení z účtu technického zhodnocení,
bezúplatné převzetí od příspěvkové organizace, bezúplatný převod od cizího
subjektu, delimitace dle právního předpisu, přijaté dary, převod na jiné
středisko (ORJ) a účetní opravy.
Úbytky obsahují: vyřazení
z důvodu opotřebení, prodej, převod příspěvkové organizaci, bezúplatné
převedení cizím subjektům, převod na jiné středisko, poskytnuté dary, účetní
opravy, snížení ceny.
Statutární město Opava odepisovalo majetek
rovnoměrnými odpisy a jejich výše byla 121.134.809,43 Kč.
Odpisy se kumulují do oprávek, které by měly
vyjadřovat postupné opotřebení majetku. Dochází ke korekci pořizovací hodnoty
majetku na hodnotu, která vyjadřuje skutečnost, že se nejedná o
majetek úplně nový, ale o majetek, který je již delší dobu používán. Tím se
získávají přesnější informace o hodnotě majetku vykazovaného v rozvaze.
Dále jsou odpisy nákladovou položkou umožňující
vyjádřit, jaké zdroje by měly být vytvářeny k zajištění reprodukce
majetku. Situace, kdy účetní jednotka není schopna svými výnosy pokrýt odpisy
majetku, znamená, že se upřednostňuje běžná spotřeba před dlouhodobějšími
investicemi a nevytvářejí se zdroje k možné obnově majetku. V tomto
smyslu se odpisy stávají důležitou kalkulační veličinou.
Přehled oprávek dlouhodobého majetku v Kč:
|
název majetku |
minulá léta |
tvorba 2021 |
úbytek 2021 |
celkem |
|
software |
53 217 698,64 |
6 637 604,51 |
-1 645 462,62 |
58 209 840,53 |
|
drobný
dlouhodobý nehmotný majetek |
11 053 783,30 |
0,00 |
0,00 |
11 053 783,30 |
|
ostatní
dlouhodobý nehmotný majetek |
50 066 686,88 |
2 670 020,00 |
-220 000,00 |
52 516 706,88 |
|
stavby |
1 860 389 823,03 |
108 130 150,90 |
-21 539 374,69 |
1 946 980 599,24 |
|
samostatné
movité věci a soubory mov. věcí |
256 492 581,65 |
23 147 228,01 |
-9 287 391,09 |
270 352 418,57 |
|
drobný
dlouhodobý hmotný majetek |
89 379 484,31 |
12 265 505,15 |
-8 990 684,26 |
92 654 305,20 |
|
ostatní
dlouhodobý hmotný majetek (účet 029) |
32 940,04 |
14 772,00 |
0,00 |
47 712,04 |
|
CELKEM |
2 320 632 997,85 |
152 865 280,57 |
-41 682 912,66 |
2 431 815 365,76 |
1.3 OSTATNÍ
Jak
již bylo výše zmíněno, přílohy k finančnímu vypořádání a k zapojení
zůstatku základního běžného účtu z roku 2021 jsou obsaženy
v přílohách Bxxx.
Oblast
příspěvkových organizací - jejichž zřizovatelem je SMO - obsahují přílohy Cxxx.
Materiál byl projednán na zasedání RMO dne 11. 05. 2022 a schválen
usnesením č. 4484/106/RM/22. Přílohy obsahují závěrky příspěvkových
organizací, jejich hospodaření a inventarizační zprávy. Tuto část
schvaluje rada obce a zastupitelstvo tuto skutečnost bere na vědomí.
Oblast
obchodních společností s většinovým podílem města obsahují přílohy Dxxx.